財富非家庭傳承唯一價值 精明選用工具 傳承家庭核心理念

財富傳承是一種智慧和藝術，老一輩主要以物業、股票或者現金留給下一代作為財富傳承，然而「傳承」不僅限於有形資產，無形資產亦是非常重要，當中包括上一代的人脈，以及整個家庭的理念，甚至要家族長遠發展。不過，財富傳承工具有很多種，哪一種才是適合自己的選擇？

了解財富傳承工具的獨特之處 傳承上一代的精神

在挑選財富傳承工具之前，先要了解每位家庭成員的理念及未來目標，然後在傳承計劃中將家庭理念納入其中，才能確保家庭的核心價值傳承下去。而在眾多財富傳承工具之中，除了大眾比較常聽到的遺囑、信託外，保險亦可視為其中一種財富傳承的有效工具，具體而言它有以下五大好處：

1. 豐儉由人的保額跟保費選擇：比起一般傳統財富傳承工具例如信託，投保過程較少產生第三方費用，而且市面上各種保險產品的保額跟保費及計劃特點各有不同，是一種普羅大眾日常較容易接觸得到的傳承工具。
2. 獨立於遺產承辦漫長程序：就財富傳承結果而言，領取保險賠償金過程相對獨立，較少受遺產承辦的繁複法律手續影響，受益人可更直接地取得保險賠償金額以緩解生活上的財務需要。
3. 保險可按意願分配財產：投保人能夠預先明確制定財產規劃，如賠償份額/日期等，以確保財產能夠按個人意願傳承給子女或指定受益人。
4. 保險具極高保密性：在香港法例規管下，保險公司就保單繼承人的分配或更改絕對保密，高度保障了客戶的隱私，為財富傳承提供保障。
5. 具靈活性：可靈活運用不同保障產品的特點及増值服務，例如透過保單分拆、更改受益人、保單暫託人等服務，給下一代好好安排財富傳承。

保險在財富傳承工具中，因可靈活運用以上特點，上一代可以在計劃財富傳承時融合個人與家庭的不同理念，在傳承財富的同時維護家庭的核心價值。

提煉家庭文化及價值觀

讀者還記得另一篇宏利香港及澳門首席經銷總監陳鴻展（Ivan）專訪嗎？Ivan除了分享多個家庭財富傳承故事外，他在訪問中亦指出，一些客戶因為擔心下一代未有足夠能力駕馭財富，因此在制定傳承方案時，有客戶會以家族信託配合保險計劃（如保險金信託），從而訂下保險賠償金分配規則，並設立機制列明下一代需在滿足指定條件（例如戒除賭癮）後才能提取相應的保險金額。可見在傳承規劃上，若能好好理解保險的靈活性，更可以設計一套適合個別家庭需要的傳承方案。

以下一代的教育為例，筆者身邊亦有為人父母的朋友案例可分享，讓大家了解保險在傳承家庭價值觀中的角色：

• 預設資金分配規則：父母根據自己的意願及需要，為子女的教育設定具體的資金分配。以友人為例，便設定了子女於入讀大學時，把從保單中提取相關保險金額作為其中一個選項，以支持其教育開支。
• 減低教育基金受經濟波動影響：了解到現金的價值會受經濟波動影響(如通脹、通縮等)，因此朋友便選擇了一份具有增值特點的保險產品，希望透過指定保證現金回報，甚至潛在非保證紅利，支持子女未來的教育開支。

又以慈善為例：

• 保險賠償金與慈善掛鉤：一些保險產品可以設定將部分身故賠償金，捐贈給指定的慈善機構或社會福利基金。筆者亦有朋友一向熱衷於慈善工作，他正正就把自己其中一份保單的受益人設定了為某個慈善組織，計劃一旦自己(作為受保人)不幸去世，保險公司便開始向該指定受益組織支付保險賠償金。他期望這樣的計劃不僅能將家族的慈善理念延續下去，還能在財富傳承過程中為社會作出貢獻。
• 促進家庭成員參與慈善事業：除設立與慈善目標掛鉤的保險計劃之外，他更配以相關家庭慈善安排（成立了簡單的「家庭慈善委員會」，旨在每年集合家人討論可行的慈善項目），希望藉此於在家族成員之間傳遞慈善理念，他相信年輕一代在了解這些保險安排的過程中，能夠受到啟發，進而更積極地參與到慈善行動中，將家族的核心價值觀延續下去。
  

財富傳承非有錢人專利 家庭財富傳承成普遍人關心議題

在香港，富裕家庭的財產繼承問題經常成為人們茶餘飯後的話題，然而這種現象容易讓人誤以為財富傳承只是「有錢佬」的專利。實際上，看畢以上應用，可見財富傳承不是有錢人的「專利」，而是每個家庭都需要考慮的議題，以確保財富與理財觀念都能代代相傳。

尤其是，香港存在不少多元家庭，當家庭成員分散在國外，期望他們能夠傳承財富之餘，又能安居樂業，便要周詳考慮不同國家的法規與稅務要求。以子女留學或移民海外為例，香港不少父母都可能會預先為子女在海外購入物業，然而當父母離世，子女繼承遺產時可能要繳付相應的遺產稅。這點在宏利與德勤共同編制的《大中華高淨值人士財富傳承與保險規劃報告》中就可略知一二，報告中的「國際稅務摘要」部分更列出不同地區的稅務資料可供參考。

其實，不少港人計劃移民時，都會考慮置業以外的財富傳承工具，保險便是其中之一，它除了能夠保護財富，部份保險產品有具有潛在增值功能。坊間有不少保險公司如宏利香港，能提供靈活的方案，例如一些具儲蓄成分的保障產品就具有貨幣轉換特色，協助有需要的家庭進行財富規劃。

精明地選擇財富傳承工具 一步做好財富傳承

總括而言，財富傳承是來自前人的祝福，能為後代締造種種機會及成就。而財富傳承工具眾多，透過包括保險在內的工具，能夠滿足傳遞價值觀以及將財富傳給下一代的需要。宏利香港於本地擁有逾百年財務規劃經驗，積極提供多元化的財富規劃方案，包括傳承相關的保險產品與增值服務，配合過萬位專業理財顧問與廣大的第三方夥伴網絡，致力與客戶共同成長、實現長遠目標。

【鳴謝宏利身心智富智聯盟：信報資深財經記者支持編撰以上內容。】